费加罗报：法国警察突击搜查五家银行巨头 被指涉嫌逃税

中国小康网03月29日讯 老马 法国国家金融检察官办公室突击搜查了这些机构，包括法国巴黎银行、法国兴业银行和汇丰银行，这些机构涉嫌允许外国投资者逃避股息税。

法国费加罗报报道，在法国，警察周二搜查了五家大型机构，对于银行来说，这个时期无疑是复杂的。这是国家金融检察官办公室 (PNF) 因涉嫌“严重洗钱、严重逃税”和“严重逃税”而展开的调查的一部分，这是一项非常规行动 ，“ PNF 历史上最重要的行动”。

PNF 在新闻稿中解释说，法国巴黎银行、法国兴业银行、Exane（管理公司，法国巴黎银行的子公司）、Natixis（BPCE 集团）和汇丰银行涉嫌设立复杂的财务安排，称为“CumCum”，允许外国投资者逃避股息税来自法国上市公司的股票。具体而言，“在支付股息之日”，该过程包括非居民临时将其证券的合法所有权转让给第三方银行，确认了世界报报道的信息。

由于这些银行机构设在法国，因此它们不对收到的股息纳税。然后可以在银行和投资者（个人或通常是基金经理）之间分享税收收益。后者在过程走完后以股息收回其所有权。周二，只有法国兴业银行和法国巴黎银行承认他们的场所正在被搜查。后者不希望“对正在进行的指示发表评论”，其他机构没有反应。

当天结束时，五起搜索仍在进行中，并且将持续到深夜。公共当局为此动员了大量资源：金融检察官办公室的不少于 16 名地方法官（在职 19 人中）、(SEJF) 的 150 名调查员（总共 250 人中）执行了这些行动，附属于贝西，以及来自科隆检察官办公室的六名德国检察官。

在法国，法国公共财政总局 (DGFiP) 法律安全和税收控制部门负责人 Frédéric Iannucci 在参议院的一次听证会上解释说，税务机关于 2017 年发现了规避股息税的做法。2017 年至 2019 年间针对法国银行启动了七项程序。只有一家银行“承认并接受了核查”。

税务局随后将文件委托给 PNF，后者于 2021 年 12 月展开了五项刑事调查。